O COMPLIANCE PARA PREVENÇÃO E COMBATE À LAVAGEM DE DINHEIRO NA COOPERATIVA DE CRÉDITO EM MT

Abstract

O propósito deste estudo é identificar o papel da Auditoria de Compliance nas instituições financeiras, observando de qual forma ela auxilia as instituições a prevenir e combater o ato ilícito de lavagem de dinheiro em suas mediações. A Auditoria de Compliance se desenvolveu nas instituições com o intuito de verificar se as normas expostas pelos órgãos reguladores estão sendo executadas de maneira correta. O presente estudo terá o intuito de fornecer informações com relação a Auditoria de Compliance, apresentando de forma qualitativa os resultados que serão encontrados. O desenvolvimento deste estudo foi realizado através de uma entrevista aplicada a Gerente Administrativo e Financeiro de uma determinada instituição financeira e com base nos resultados alcançados desenvolveu-se um questionário fechado e aberto que foi aplicado aos Gerentes de Negócios e Assistentes de Atendimento desta instituição. Identificou-se que o Compliance tem grande importância para a instituição quando relacionado a prevenção e combate de lavagem de dinheiro. Existe na instituição normativos, procedimentos internos, treinamentos e cursos direcionados aos colaboradores, entretanto em alguns casos não se fazem a utilização dos mesmos tendo assim uma ausência de informações.

Palavras–chave: Auditoria; Compliance; Lavagem de Dinheiro.